3.2 Fysieke bedrijfsstructuur en 8.2 Grex niet-bedrijvtenerrein
Grondexploitaties
De grondexploitaties (grex) worden op deze twee taakvelden verantwoord. De verwerking wijkt af van de reguliere werkwijze, overeenkomstig de BBV-regelgeving.

De mutaties worden via de exploitatie doorgeboekt naar de balans, daardoor is de omvang van de bedragen bij zowel de baten als de lasten aanzienlijk. Per saldo is het resultaat van de door te berekenen kosten, mutaties in verliesvoorzieningen en winstnemingen zichtbaar. Deze worden kort in deze financiële verantwoording toegelicht. Voor een nadere toelichting op de mutaties van de grondexploitaties wordt verwezen naar paragraaf Grondbeleid.

Het saldo van de grondcomplexen heeft bedraagt € 2,6 mln positief. Voor € 1.789.000 bestaat deze uit gerealiseerde winstnemingen en het resultaat van een afgesloten grondcomplex. Daarnaast zijn de verliesvoorzieningen grondcomplexen verlaagd saldo met € 797.000.

Beheer
Het budget voor het duurzaam meerjaren onderhoudsplan (DMOP) zijn niet geheel besteed, waardoor er een onderschrijding zichtbaar is van € 79.000. Daarnaast zijn bij het budget voor strategische aan- en verkopen diverse kleine overschrijdingen die optellen een bedrag van € 27.000.

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Per saldo is het resultaat € 345.000 positief, dit is het resultaat van de oplevering van het Jan Ligthartgebouw in het kader van Klein Opdrachtgeverschapsproject. De totale uitgaven bedragen € 1.038.000, hiertegenover staat de opbrengst van de verkoop van de appartementen voor een bedrag van € 1.444.000. Ook zijn er extra inkomsten (€ 915.000) door de verkoop van een drietal panden t.b.v. de huisvesting van statushouders. Daar tegenover staan extra afschrijvingen (€ 768.000) en overige sloopkosten (€21.000) van verkochte en gesloopte gebouwen. In de 2e Bestuursrapportage is de mogelijke verkoop en inhaalafschrijving van deze panden als PM aangekondigd. De overeengekomen overdracht van de gebouwen en het schadeloosstellen van de gemeente Amsterdam voor de huurderving van de opstallen op het Pontplein geven een niet in de begroting voorziene eenmalige uitgave van
€ 320.000. Deze huur brengen wij de komende jaren bij de huidige huurders in rekening.

Voor het vastgoedbeheer is extra personele capaciteit ingezet, waardoor de kosten met € 44.000 zijn overschreden. De overige beheerskosten van de panden zijn hoger dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere objectlasten (verhuurdersheffing en OZB) van € 110.000 en de kosten van onderhoud en beheer (€ 103.000).

De uitgaven voor het impulsproject Havenkwartier zijn € 365.000 lager dan begroot, daardoor is ook een lagere onttrekking aan de reserve Visie op Velsen nodig.

Zowel bij de baten als lasten is abusievelijk € 420.000 (V/N)in de begroting blijven staan voor rente en inkomsten uit de gronden die vanuit de grex Grote Hout naar de erfpacht- en verhuurgronden zijn overgegaan.