De jaarstukken 2017 kennen een resultaat van € 4,6 mln. Het resultaat is grotendeels afkomstig uit de voordelen van de grondexploitatie en ontvangsten openbare ruimte. Rekening houdend met een aantal mutaties in de reserves, die in het raadsvoorstel bij de jaarstukken zijn opgenomen, is het resterend saldo € 1,9 mln.
Hieronder volgt een globale analyse op hoofdlijnen. In de tabel zijn de bedragen afgerond op € 5.000.

Samenvatting resultaat

1 Kadegelden Zeehaven   
Het gebruik van de kade Grote Hout is in opstartfase. In 2017 is voor € 260.000 extra inkomsten aan haven- en kadegelden ontvangen.

2 Onderwijsgebouwen
Uit onderzoek is gebleken dat een aantal panden niet meer in bezit van de gemeente waren. Deze objecten zijn versneld afgeschreven. Dit heeft geleid tot een overschrijding van de afschrijvingskosten van € 589.000.

3 Participatiewet
Het bedrag aan uitkeringen is hoger dan de ontvangsten van het Rijk en het verhaal van uitkeringen. Dit tekort kan gedekt worden door een onttrekking aan de reserve participatiewet.

4 Statushouders
Verspreid over een aantal taakvelden in de begroting resteren er middelen ( € 217.000) voor statushouders (verschil tussen uitgaven en inkomsten) die via een besluit bij de jaarstukken aan de reserve Statushouders kunnen worden gedoteerd.

5 Overschot Jeugdhulp
Voor jeugdhulp is een relatief klein overschot ontstaan als gevolg van een te verwachten bedrag uit de verevening met de IJmondgemeenten en een lagere inschatting van de lasten bij het opmaken van de jaarstukken. In de 1e Bestuursrapportage (Burap) werd voor de Jeugdzorg een tekort van € 2,3 mln gedekt uit de reserve Sociaal domein. Het tekort komt voor heel 2017 uit op € 2,1 mln.

6 Overschot Wmo
Op de WMO (maatwerkvoorziening en begeleiding) is een overschot van € 260.000 aanwezig vooral door minder uitgaven voor hulp bij het huishouden, vervoersvoorzieningen en rolstoelen. In de 1e Burap en de begrotng was al een overschot meegenomen van € 1,3 mln.

7 Leiding Sluiseiland
Bij de werkzaamheden aan het nieuwe sluizencomplex bleek er een oude leiding (in de weg) te liggen. Deze leiding was ooit aangelegd om het Sluiseiland van water en gas te kunnen voorzien (een gemeentelijke taak). Al jaren is deze leiding niet meer in gebruik, maar is blijven liggen vanwege hoge verwijderingskosten. Vanwege de bouw van de nieuwe zeesluis moest deze leiding verwijderd worden. De extra kosten zijn (€ 250.000), die mogelijk deels kunnen worden verhaald.

8 Openbare ruimte wegen
Er is voor € 880.000 aan hogere uitgaven groot onderhoud geweest voor diverse projecten.  

9 Subsidies wegen
Voor diverse projecten zijn er bijdragen en subsidies ontvangen. Totaal een voordeel van € 1.090.000.

10 Vastgoed verkopen
Er zijn diverse panden verkocht. Samen met de opbrengst uit het kleinschalig opdrachtgeverschap project zijn de hogere opbrengsten € 1.320.000.

11 Afkoopsom onderhoud Pontplen
Het pontplein is door de gemeente Amsterdam overgedragen aan de gemeente Velsen. Amsterdam heeft een afkoopsom betaald voor het onderhoud van het Pontplein. Dit bedrag wordt betrokken bij het onderhoudsplan openbare ruimte.

12 Afschrijvingskosten
De afwaardering van bovengenoemde boekwaarden, samen met hogere afschrijvingslasten bij HOV projecten vanwege eerder activeren, geven hogere afschrijvingslasten €  945.000.

13 Grondexploitatie
Het totale voordeel op de grondexploitatie is € 2,6 mln. Er is een groot terrein aan de Grote Hout uitgegeven. Dat houdt onder meer in dat het bedrag van de getroffen verliesvoorziening verminderd kan worden (voordeel € 798.000). Per einde jaar zijn er van een aantal projecten winsten ingeboekt. Winstneming vóór definitieve afsluiting van projecten is sinds 2017 verplicht als gevolg van gewijzigde regelgeving. Het levert een voordeel op van € 1,8 mln.

14 Verlaging reserve grondbedrijf
Het risicobedrag van de grondexploitaties is gedaald zodat de hoogte van de reserve aangepast kan worden. De verlaging van de reserve geeft een voordeel van € 1.670.000

15 Personele inzet
De Personele lasten zijn per saldo overschreden met € 575.000. Voor een bedrag van € 905.000 komt dit vooral omdat de inhuurkosten hoger zijn. Door een aantrekkende arbeidsmarkt is het lastig om specialistische functies binnen een aantal afdelingen te vervullen, waardoor er meer en (duurder) moet worden ingehuurd. Daartegenover staan voordelen van € 330.000 uren die doorberekend aan projecten doorberekende uren en van derden ontvangen vergoedingen voor uren

16 Vastgoed beheerkosten
De verhuurdersheffing en kosten van onderhoud en beheer zijn voor vastgoed hoger dan in de begroting was voorzien.

17 Betaalde afkoopsom huren Pontplein
De gemeente Velsen heeft een afkoopsom betaald aan de gemeente Amsterdam als huurderving voor de opstallen op het Pontplein. Dit bedrag komt terug doordat jaarlijks de huur bij de nieuwe huurders in rekening gebracht wordt.

18 Opbrengsten vergunningen
De opbrengsten van de vergunningen vallen lager uit (€ 420.000) als gevolg van uitstel van een tweetal grote projecten.

19 OZB opbrengst
De hogere inkomsten (€ 290.000) van de OZB ontstaan voornamelijk door de waardeontwikkeling op de woningmarkt.

20 Vrijval voorziening FLO
De voorziening is getoetst en daarbij is geconstateerd dat het karakter van de voorziening is gewijzigd. Van het afdekken van verplichtingen, verliezen en risico’s naar een egalisatievoorziening. Dat laatste is niet toegestaan. Het saldo van de voorziening valt vrij in het resultaat.

21 Algemene uitkering
Het resultaat van de algemene uitkering is  € 855.000 nadelig. Het effect van de decembercirculaire was € 86.000 nadelig. Daarnaast rekenden wij op een hogere uitkering voor de statushouders op basis van de voorspelde plaatsingen. Door de hogere waardeontwikkeling op de woningmarkt is de OZB korting € 100.000 hoger. Onlangs werd bekend dat de uitgaven van het Rijk over 2017 lager zijn dan begroot. Dit heeft een nadelig effect op de hoogte van de algemene uitkering van
€ 264.000.

22 Bestedingsvoorstellen
Er is voor een bedrag van € 365.000 geïnventariseerd aan bestedingsvoorstellen. Dit houdt in dat deze budgetten niet (of niet volledig) zijn besteed. De activiteiten worden in 2018 uitgevoerd.  In het onderdeel bestedingsvoorstellen worden deze toegelicht.

23 Overig per saldo
Dit voordeel betreft de niet bestede post onvoorzien € 200.000 en nagekomen ontvangsten en uitgaven die niet direct toe te rekenen zijn aan programma's en die betrekking hebben op oudere boekjaren.