Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Uitzettingen zijn bedragen die de gemeente van derden moet ontvangen. De vorderingen hebben een looptijd korter dan één jaar.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | Balanswaarde | Reclassi- | Boekwaarde | Boekwaarde | Voorziening | Balanswaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|
Vorderingen op openbare lichamen | 13.036 | 1.223 | 14.259 | 12.806 | 0 | 12.806 |
Verstrekte kasgeldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 1.400 | 1.400 | 7.000 | 0 | 7.000 | |
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Overige vorderingen | 8.044 | 8.044 | 10.302 | 3.497 | 6.805 | |
Overige uitzettingen | 0 | 0 | 0 | |||
Totaal | 22.480 | 1.223 | 23.703 | 30.107 | 3.497 | 26.611 |
Vorderingen openbare lichamen
De vordering op ‘openbare lichamen’ heeft grotendeels betrekking op de vordering op de Belastingdienst inzake BTW compensatiefonds van € 9 mln. De afname van de totale vordering per 31 december 2017 wordt voor een groot deel veroorzaakt door één debiteur. Dit is een factuur van € 3,5 mln met factuurdatum 21 december 2016. Dit bedrag is in 2017 ontvangen. De post reclassificatie betreft een aantal vorderingen op medeoverheden, vallend onder openbare lichamen, die in 2016 onder de post waren opgenomen "Van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel".
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd korter dan één jaar
Vanaf december 2013 is de gemeente Velsen verplicht om overtollige liquiditeiten uit te zetten bij het Rijk (Schatkistbankieren). Indien de gemeente Velsen in totaal meer liquide middelen bezit dan de norm van 0,75 % van het begrotingstotaal (= drempelbedrag) dan dient de gemeente dit bij de schatkist aan te houden. Het drempelbedrag is gedefinieerd als een gemiddeld bedrag per kwartaal, waarbij alleen de positieve saldi meetellen. In 2017 heeft de gemeente zich aan de limiet gehouden. Op 31 december 2017 bedroeg het saldo schatkistbankieren € 7 mln. De toename wordt veroorzaakt doordat eind december 2017 een langlopende lening is afgesloten ter aflossing van nog lopende kasgeldleningen.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren | |||||
|---|---|---|---|---|---|
(bedragen x € 1000) | |||||
Verslagjaar | |||||
(1) | Drempelbedrag | 1.259 | |||
Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | ||
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist | 872 | 1.107 | 786 | 1.051 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 387 | 152 | 473 | 208 |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | Verslagjaar | ||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 167.858 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk | 167.858 | |||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 | - | |||
(1) = (4b)*0,0075 + | Drempelbedrag | 1.259 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks | Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 | |
(5a) | Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden | 78.498 | 100.760 | 72.345 | 96.652 |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 90 | 91 | 92 | 92 |
(2) - (5a) / (5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist | 872 | 1.107 | 786 | 1.051 |
Overige vorderingen
De overige vorderingen zijn lager dan vorig jaar. Dit komt doordat zowel het saldo voor reguliere als belastingdebiteuren aanmerkelijk lager zijn dan vorig jaar. Dit blijft een momentopname.