Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto-vlottende schulden met rente-typische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva.

Vlottende passiva (Bedragen x € 1.000)	Boek- waarde 31-12-2016	Boek- waarde 31-12-2017
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	12.256	23.056
Overlopende passiva	21.054	10.452
Totaal	33.310	33.508

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (Bedragen x € 1.000)	Boek- waarde 31-12-2016	Boek- waarde 31-12-2017
Kasgeldleningen	5.000	12.500
Bank- en girosaldi	0	143
Overige schulden	7.256	10.413
Totaal	12.256	23.056

Kasgeldleningen
Op 31 december 2017 zijn er 3 lopende kasgeldleningen. De toename heeft te maken met afgeloste langlopende financieringen waarvoor pas 29 december 2017 herfinanciering met kasgeldleningen heeft plaatsgevonden en de toegenomen financieringsbehoefte.

Overlopende passiva

Hieronder worden opgenomen de overlopende passiva worden verplichtingen en vooruitontvangen bedragen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren en overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.

Overlopende passiva (Bedragen x € 1.000)	Boek- waarde 31-12-2016	Reclassi- ficatie	Boek- waarde 1-1-2017	Boek- waarde 31-12-2017
- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitgezondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde Verplichtingen van vergelijkbaar volume	12.889		12.889	5.469
- De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren:			0
* Europese overheidslichamen	0		0	0
* Het Rijk	137		137	212
* Overige Nederlandse overheidslichamen	6.529	-369	6.160	3.590
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen	1.499	369	1.868	1.181
Totaal	21.054	0	21.054	10.452

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen.

Het saldo van deze post is fors afgenomen als gevolg van het sneller betalen van de aangegane verplichtingen. Het saldo is dit jaar weer gedaald naar een normale omvang nadat ultimo 2016 deze post fors was gestegen.

De van Europese overheidslichamen, Rijk en Overige overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

De nog te ontvangen bedragen van overheden worden op deze balansrekening opgenomen. De exploitatielasten van de betreffende subsidies worden op de programma's verrekend met deze inkomsten, zodat de per saldo resterende middelen beschikbaar blijven voor de projecten of eventueel terugbetaald kunnen worden. Per 31 december 2017 waren er geen vooruitontvangen bedragen van Europese overheidslichamen.

Ontvangen van het Rijk:

Pr og	De van het Rijk ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek doel	Boek- waarde 31-12-2016	Reclassi- ficatie	Boek- waarde 1-1-2017	Toevoe- gingen	Vrij- gevallen bedragen	Boek- waarde 31-12-2017
	(Bedragen x € 1.000)
2	Onderwijs achterstandenbeleid	131			783	795	119
9	Subsidie molen De Zandhaas	0			112	25	87
9	Averijhaven	6			0	0	6
	Totaal	137	0	0	895	820	212

Onderwijs achterstandenbeleid
Dit betreft het saldo nog af te rekenen Onderwijs Achterstandenbeleid (OAB) met het Rijk over de periode 2011-2018. De regeling is met een jaar verlengd.

Subsidie molen de Zandhaas
Voor het vervangen van de molenroeden en de schade als gevolg van 'stilstaan' van molen de Zandhaas is van de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed een subsidie ontvangen van € 112.000, hiervan is in 2017 € 25.000 besteed.

Averijhaven
Voor de kosten van het wijzigen van het bestemmingsplan Averijhaven is van Rijkswaterstaat oorspronkelijk een bijdrage ontvangen. Jaarlijks vindt eventueel een onttrekking plaats van de door de gemeente bestede uren. Dit jaar heeft de gemeente geen uren aan dit bestemmingsplan besteed.

Ontvangen van overige (mede)overheden

De waarde van de beginbalans is € 369.000 lager omdat twee posten: gemeente Haarlem € 15.000 en vooruitontvangsten medeoverheden € 354.000, in 2016 hier ten onrechte waren opgenomen. Deze posten horen onder de vooruitontvangsten geclassificeerd te worden. Beide posten zijn overlopende activa, zodat het bedrag niet apart als reclassificatie zichtbaar gemaakt is.

Pr og	De van overige overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek doel	Boek- waarde 31-12-2016	Reclassi- ficatie	Boek- waarde 1-1-2017	Toevoe- gingen	Vrij- gevallen bedragen	Boek- waarde 31-12-2017
	(Bedragen x € 1.000)
2	Regionale Sociale Agenda's (Regio's aan zet)	59			75	134	0
2	Kwalificatieplicht	19			57	59	18
2	V.O.Kennisvergroting&-uitw.wonen+zorg	0			13	0	13
7	Vooruitontvangsten overige HOV projecten	3.784			19	1.786	1.979
7	Herinrichten Planetenweg	174			0	0	174
7	Subsidie Broekeroog	0			120	12	108
7	Subsidie fietsbewegwijzering	0			8	0	8
9	Waterlandoverleg Oud-IJmuiden	280			0	80	200
9	HIRB Middenhavengebied	120			-0	120	0
9	Wonen met Zorg	0			26	0	26
9	Subsidie Duurzaam wonen	0			4	0	4
Div.	ISV III	2.093			0	1.033	1.060
Div.	Vooruitontvangsten medeoverheden	354	-354	0			0
Div.	Overige: Gemeente Haarlem	15	-15	0			0
	Totaal	6.899	-369	0	322	3.223	3.590

Regionale Sociale Agenda's (Regio's aan zet)

Er is dit jaar meer besteed dan er aan subsidie is ontvangen. In 2018 wordt deze subsidie verantwoord en afgerekend. Wij rekenen op een bedrag nog te ontvangen in 2018, daarom is dit saldo nul, maar komt deze post nu terug onder de vorderingen.

Kwalificatieplicht

Dit betreft een nog af te rekenen bedrag dat moet worden terugbetaald aan de gemeente Haarlem omdat de werkelijke kosten van de leerplichtambtenaar lager waren dan het van de gemeente Haarlem ontvangen voorschot bedrag.

Kennisvergroting & uitwisseling wonen en zorg Zuid Kennemerland en IJmond
Het betreft een van de provincie ontvangen voorschot gericht om inwoners met beperkingen zo veel en lang mogelijk zelfstandig te laten wonen.

Vooruitontvangsten overige HOV projecten
De in 2017 gemaakte subsidiabele kosten zijn voor de diverse deelprojecten in mindering gebracht op het ontvangen voorschotbedrag. De definitieve afrekening zal in 2018 plaatsvinden.

Herinrichten Planetenweg
Het saldo van de vooruitontvangen subsidiebijdrage HOV deelproject Planetenweg wordt meegenomen bij de overige HOV deelprojecten. De definitieve afrekening zal in 2018 plaatsvinden.

Subsidie Broekeroog
Voor het asfalteren fietspaden Broekeroog is een subsidie ontvangen van € 120.000, daarvan is in 2017 € 12.000 gebruikt.

Subsidie fietsbewegwijzering
Voor het verbeteren van de fietsbewegwijzering is een subsidie ontvangen van € 8.000.

Waterlandoverleg Oud-IJmuiden
Voor de ontwikkeling van woningbouw in Oud-IJmuiden is een voorschotsubsidies ontvangen van
€ 1,6 miljoen van de Provincie N-H. Doel van deze subsidie is herstructurering van een woon-/havengebied in een aantrekkelijk woon- en leefklimaat waaronder het verbeteren van de leefbaarheid en de verkeersveiligheid. Het grootste deel van de werkzaamheden Oud IJmuiden is afgerond, het huidige saldo bedraagt € 200.000.

Herstructurering en Intelligent Ruimtegebruik Bedrijventerreinen (HIRB) Middenhavengebied
De ontvangen subsidies HIRB Middenhavengebied is besteed. De afrekening van deze subsidie is in voorbereiding.

Wonen met zorg
De ontvangen subsidie zal worden ingezet om de kennisvergroting te bewerkstelligen tussen wonen en zorg.

Subsidie Duurzaam wonen
De subsidie wordt ingezet om de bewustwording bij huurders en particulieren te vergroten in het kader van duurzaamheid.

Investering Stedelijke Vernieuwing (ISV) III
Voor de uitvoering van het Meerjarenontwikkelingsprogramma Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing III (ISV III) geldt dat op uiterlijk 1 augustus 2018 een aanvraag tot vaststelling van het investeringsbudget moet zijn ingediend bij GS. De ISV-projecten dienen op dat moment te zijn afgerond. Langer doorlopende, meerjarige ISV-bodemprojecten moeten naar verluid ten minste zijn gestart.

De overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.

De vooruitontvangen bedragen worden op deze post verwerkt. Hiertoe behoren ondermeer afkoopsommen grafrechten en afkoop onderhoud. In de boekwaarde van de beginbalans zijn eveneens de twee posten opgenomen die onder vooruitontvangsten medeoverheden zijn toegelicht.