De kosten van € 1.553.129 die op rekeningbasis worden toegerekend aan de leges omgevingsvergunning in 2017 vallen € 191.000 hoger uit dan geraamd. Gecorrigeerd voor het extra budget van € 150.000 voor personeel dat bij de 1e burap is toegekend bedraagt de overschrijding € 41.000. De inkomsten van € 1.035.399 vallen € 273.000 lager uit dan geraamd, gecorrigeerd voor de 1e burap € 423.000. Hierdoor daalt het dekkingspercentage op rekening basis met 2,71% tot 92,97%.
Opbouw kostendekking leges Omgevingsvergunning | Begroting | Rekening | Saldo |
|---|---|---|---|
(bedragen * € 1.000) | 2017 | 2017 | |
Taakveld 0.4 Overhead | 447 | 440 | -7 |
Taakveld 0.64 belastingen overig beheerskosten | 1 | 1 | 0 |
BTW | 8 | 12 | 4 |
Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer | 106 | 106 | 0 |
Taakveld 7.4 Milieubeheer | 106 | 106 | 0 |
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Beheerskosten | 690 | 883 | 193 |
Taakveld 8.3 Wonen en Bouwen Oninbaar | 4 | 5 | 1 |
Totale kosten | 1.362 | 1.553 | 191 |
Inkomsten leges op product | 1.308 | 1.035 | -273 |
Totale inkomsten | 1.308 | 1.035 | -273 |
Dekkingspercentage | 96,03% | 66,67% | -29,36% |
*Betreft de kosten van de RUD IJmond en de VRK. Kosten worden niet apart aan het product | |||
Financiële toelichting
De uitvoeringskosten, inclusief overhead, vallen € 186.000 hoger uit. Dit wordt veroorzaakt door extra inzet van personeel waarvoor via de 1e burap € 150.000 extra is toegekend. De werkelijke overschrijding bedraagt daardoor € 36.000. Dit wordt veroorzaakt door stijgende uurtarieven voor inhuur van extern personeel.
De kosten waarover BTW mag worden berekend zijn toegenomen als gevolg van het extra budget bij de 1e burap 2017; daardoor neemt de toe te rekenen BTW met € 4.000 toe.
Als gevolg van een lager aantal aanvragen en een lagere bouwsom van de aanvragen waarover leges kunnen worden opgelegd vallen de inkomsten leges omgevingsvergunning
€ 273.000 lager uit dan geraamd. Gecorrigeerd voor de extra geraamde legesopbrengst in de 1e burap 2017 is het nadeel € 423.000.
In bovenstaande weergave zijn de begrotingsmutaties van de 1e burap 2017 niet meegenomen. Deze zijn meegenomen in de financiële analyse op taakveld 8.